中国保险监督管理委员会关于加强保险资金风险管理的意见
中国保险监督管理委员会
中国保险监督管理委员会关于加强保险资金风险管理的意见
各保险公司、保险资产管理公司：
为贯彻落实《国务院关于保险业改革发展的若干意见》（以下简称《若干意见》），建立健全保险资金风险管理体系和运行机制，切实防范保险资金管理风险，促进保险业又快又好发展，提出以下意见：
一、统一思想，提高认识，加强全面风险管理
近几年来，保险业认真贯彻落实党中央、国务院的方针政策，积极参与实施国家的重大战略，不断加快保险业务发展，扩大保险资金规模，推动保险资金管理进入新的发展阶段。经过全行业艰苦努力，保险资金管理发生了深刻变化，体制改革取得重大突破，制度建设不断完善，运行机制逐步健全，投资渠道日渐拓宽，投资收益稳步提高，有力地支持了金融改革，促进了经济发展，有效地提高了保险业在国民经济和社会发展中的地位。
随着金融改革的深化，保险资金管理的风险因素正在不断增多，跨市场和跨行业的风险，开始向保险业渗透和传递，有些风险可能会形成系统性风险，必须引起保险机构的高度重视。我国保险资金管理起步较晚，基础制度建设滞后，内部控制机制薄弱，普遍存在重投资、轻内控，重收益、轻风险的现象，违规运作行为时有发生，已经成为保险资金安全的重大隐患，必须切实加以解决。
保险资金管理是保险业防范风险的生命线，也是全行业加强风险管理的重要内容和关键环节。保险机构要认真贯彻落实《若干意见》，从全局和战略的高度，统一思想认识，强化风险意识，增强改善保险资金风险管理的责任感和紧迫感。要健全制度，完善机制，规范运作，强化披露，采取新的方式，运用新的手段，科学评估保险资金管理风险，逐步构建全面覆盖、全程管理、全员参与的新型风险管理体系。
二、明确目标，落实任务，建立新的管理体系
今后一个时期，保险机构要把建立健全保险资金风险管理体系，防范保险资金管理运营风险，摆上经营管理工作的重要位置，使之成为促进保险业快速发展的“助推器”和“安全网”。
改进保险资金风险管理的指导思想：按照《若干意见》要求，全面贯彻落实科学发展观，以维护保险当事人切身利益为根本，以服务经济发展和社会全局为出发点，以加强保险资金风险管理能力建设为重点，继续加强基础制度建设，推进管理体制改革，建立资产与负债、风险与收益相匹配的管理机制，推进风险管理由被动防范向主动控制转化，稳步实现保险资金管理方式的根本转变。
加强保险资金风险管理的工作目标：树立科学的全面风险管理理念，构筑严密的风险管理组织体系，完善风险管理运行机制，进一步改进风险管理技术，逐步化解累积风险，有效遏制重大风险，建立具有保险特色的资金风险管理文化，确立保险资金风险管理的品牌优势，使保险资金运用风险管理成为保险机构重要的利润来源，不断增强保险业核心竞争能力。
推进保险资金风险管理的主要任务：加强公司治理和内控制度建设，建立职责明确、分工合理、相互制衡的风险管理组织架构，全面规范保险资金管理操作流程，完善保险资金管理重大突发事件应急处理机制。稳步实施保险资金托管制度，确定保险资金委托人、受托人、托管人及其他当事人的基本职责和法律关系。进一步推行资产负债匹配管理，改进风险管理方式，优化信息技术系统，强化风险监测手段，提高保险资金风险管理能力。健全责任追究机制，严格治理商业贿赂，提高管理人员素质，防范管理和运营风险。
三、改革体制，健全机制，构建风险管理架构
完善组织架构是加强保险资金风险管理的重要基础。保险机构要根据自身发展战略，按照专业化和系统化原则，进一步理顺保险资金管理关系，优化公司治理结构，建立保险资金风险管理的长效机制。
加快资产管理体制改革。保险公司要继续推进专业化管理，改进运作模式，建立统一调度、集中运用、全程监控的资金归集管理制度，切实履行资产的战略配置、投资监控和绩效评估等职责。要按照国家有关规定，与有关商业银行签定托管协议，明确双方职责，委托银行办理托管资产存管、清算交割、资产估值、投资监督等事务，稳步实施保险资产的第三方托管。保险资产管理公司要借鉴国际管理经验，积极引进境内外战略投资者，改善公司治理，加强内控建设，规范运作行为，防范管理风险，按照法律法规及合同约定管理受托资产，提高管理效率。
建立风险管理组织架构。保险机构要按照《关于规范保险公司治理的指导意见》要求，进一步明确董事会、监事会和经营管理层的职责，严格规范管理程序，建立和完善保险资金管理决策权、运营权、监督权相互分离和相互制衡的机制；要加强董事会建设，确立董事会对投资政策、风险控制、合规管理负有最终的责任。要建立独立董事制度，强化独立董事职责，增强董事会独立性，提高决策的科学性；董事会要内设投资决策委员会和风险管理委员会，投资决策委员会主要负责审定资产战略配置和投资策略，决定重大投资事项，风险管理委员会主要负责审定风险管理制度和基本战略，监督评估风险管理执行情况。监事会要根据法律、行政法规和保监会有关规定，监督董事会和经营管理层的资金管理行为。
保险公司要建立专业管理支持体系，设置专门的资产管理部门，负责拟定资产管理政策，调整资产战略配置，制定投资管理指引，按照市场原则选择专业管理机构，建立专业管理机构绩效考核机制。保险资金管理公司要设置独立的风险管理部门，负责拟定风险管理制度，识别、评估、控制和管理各类风险，定期报告风险管理状况。
保险资产管理公司要设立首席风险管理执行官，定期向董事会报告有关情况，及时防范和化解重大风险。发现重大风险隐患应及时向保险监管机构报告。首席风险管理执行官不得兼任首席投资管理执行官或主管投资管理的高级管理人员。首席风险管理执行官的聘任、更换应向中国保监会报告。
四、加强内控，细化流程，规范风险管理行为
强化公司内部控制是加强保险资金风险管理的重要措施。各级保险机构要牢固树立“内控优先”的指导思想，制定铁的规则，依法合规运作，严格财经纪律，防范资金管理风险。
加强内控制度建设。保险机构要按照“分工明确、独立制衡”的原则，从负债匹配、投资决策、指令执行、交易操作、风险管控、信息披露等方面入手，全面修订和完善内部规章制度，强化事前防范、事中监控和事后管理，定期检查、评估内控制度执行情况，发挥内部稽核和外部审计的监督作用，确保稽核审计工作的独立性、有效性和连续性。
细化投资操作流程。保险机构要制定资金管理操作流程，明确流程各个环节、有关岗位的衔接方式及操作标准，使之覆盖研究、决策、交易、清算、风险控制和绩效评估等全部过程。要梳理和揭示资产管理的主要风险，严格分离投资业务前台、中台、后台的岗位责任，制定有效防范和控制风险的措施，做到风险评估在前，投资交易在后。所有工作人员必须合规运作，不得违反程序。
建立应急管理机制。保险机构要认真落实《保险业重大突发事件应急处理规定》，建立保险资金管理重大突发事件应急处置预案制度。发现可能导致资金损失的风险苗头或重大事件，要立即启动应急机制，控制事态发展，及时向经营管理层报告，督促相关部门迅速整改，并向中国保监会报告，具体说明事件背景、处置状况和可能产生的后果。
五、改进技术，完善系统，增强风险管理能力
改进风险管理技术是提高保险资金风险管理的重要举措。保险机构要结合自身实际，加快引进成熟市场的风险管理技术和经验，实施资产负债匹配管理，完善技术支持系统，推动风险管理由定性管理向定性与定量管理相结合方向转变。
推行资产负债管理。保险公司要建立资产负债匹配管理机制，完善保险产品资产专户管理制度，根据不同保险产品负债特性，确定资产管理的最佳组合。保险公司和保险资产管理公司要加强投资产品与保险产品的衔接，建立产品设计、市场销售和投资管理协调运作的机制。保险资产管理公司要主动参与保险产品前期设计，发挥资产管理专长和了解其他市场的优势，协助保险公司开发新型保险产品，进一步防范保险产品的定价风险。要严格按照保险资产战略配置要求，以战术配置和组合管理为重点，精心管理受托资产，切实防范资产错配风险。
改进风险管理技术。保险机构要积极采用有效的风险管理方法，设置科学的风险监控指标，运用风险价值、情景分析、压力测试等工具，评价、预警和监控投资管理的政策风险、市场风险、信用风险和流动性风险，做到早发现、早报告、早控制、早解决。要严格执行有关法律和保险资金管理规定，建立资金管理风险预算，合理确定投资方向和比例，按照风险限额运作，避免涉足风险较大、超出自身管理和风险控制能力的投资业务。
完善信息管理系统。保险机构要逐步建立完善的信息管理系统，加强信息技术支持体系建设，规范系统开发、运行和管理，提高资产风险管理水平。要建立全面风险管理数据库，收集和整合保险市场和其他市场的基础资料，记录保险资金管理和投资交易的原始数据，将风险监控的各项要素固化到相关信息技术系统之中，最大限度地减少人为因素，降低操作风险。
六、明确职责，强化管理，严格责任追究机制
严格执行问责制度是加强保险资金风险管理的重要保障。各级保险机构要高度重视员工教育和职业培训，树立依法合规管理观念，不断提高各级管理人员的业务素质和职业道德修养。
明确风险管理责任。保险机构要按照自主投资、自担风险的原则，承担资金管理、风险控制和投资运作等各项责任。监管机构要加强基础制度建设，抓紧制定有关规则，严格市场准入，规范运作行为，切实履行监管职责，营造责任明晰和公平、公正、公开的市场环境，建立积极、稳健、有序的市场秩序。
切实防范道德风险。保险机构要建立投资管理人员考察、评价、监督、激励等管理机制，完善述职制度，考核任期经营业绩、管理能力、职业操守和履职情况。要严格执行资产管理高级管理人员、重要岗位人员离任审计制度，实行反商业贿赂承诺制度，严禁私设账外账，不得以任何名义和现金方式接受或支付佣金。有关资金管理合法收取的费用，要坚持公开、透明、规范的原则，通过银行账户划转，切实维护保险机构诚信规范的社会形象。
建立责任追究机制。保险机构要定期开展保险资金风险管理的监督检查，及时排查薄弱环节、要害部位、主要业务和重要人员的风险，加大违法违规事件的检查力度，及时解决存在问题，并向中国保监会报告。
保险机构要依照有关法律法规，认真执行保险资金管理政策，严肃处罚违法违规行为。任何违法违规事项，无论是否造成损失，要彻底查明原因，严格追究有关人员和相关领导的责任。保险机构高级管理人员从事内幕交易等违规投资的要坚决撤换，不得易地同级任职，违法犯罪的要依法移交司法机关，追究其刑事责任。
二○○六年十月三十一日
关于印发西部地区通县公路建设实施意见的通知
交通部
交通部文件
交公路发[2001]646号
关于印发西部地区通县公路建设实施意见的通知
西部地区各省、自治区交通厅，重庆市交通委员会，湖北、湖南、吉林、黑龙江省交通厅，新疆生产建设兵团交通局：
为加快西部地区公路基础设施建设，改善西部地区交通基础条件，经国务院批准，今明两年集中力量实施西部地区通县沥青公路建设工程。为做好这项工作，部制定了《西部地区通县公路建设实施意见》。现印发给你们，请认真贯彻落实，有何意见请及时告部。
中华人民共和国交通部（章）
二○○一年十一月九日
主题词：西部地区 公路 建设 意见 通知
抄送 ：国家计委，财政部。
西部地区通县公路建设实施意见
为进一步加快西部地区交通基础设施建设，经国务院批准，今明两年要集中力量实施西部地区通县公路建设工程。这是完成西部地区“十五”公路建设规划的重要内容，也是加快西部地区路网建设难得的机遇。为切实抓紧抓好这项工作，按期保质保量完成建设任务，特制定《西部地区通县公路建设实施意见》。
一、指导思想
以江总书记“三个代表”的重要思想为指导，认真贯彻朱总理“西部地区交通建设是西部开发第一要务”的重要指示精神，抓住西部地区通县公路建设难得的历史机遇，积极行动，狠抓落实，推动西部地区经济发展，提高人民群众生活水平，加强民族团结，维护社会稳定，高质量、高效率地完成通县公路建设任务。
二、组织机构
1、交通部设立西部地区通县公路建设办公室。主要职责是：在部党组领导下，具体负责指导通县公路建设有关工作。制定公路建设技术政策，协调解决建设过程中的重大事项，定期听取通县公路建设情况汇报，组织技术咨询活动；负责通县公路建设日常管理工作，组织对工程进度、工程质量、施工安全、资金安全使用等有关工作稽查；总结交流经验，收集、整理和反馈信息；定期印发建设情况简讯，承办部领导交办事项。
2、交通部西部地区通县公路建设办公室内设监督组和技术组。监督组人员从部机关纪检、规划、财务、监督部门抽调，负责通县公路廉政建设、资金安全使用、配套资金计划落实和工程质量等有关事项的检查。技术组人员从东、中部地区交通厅(局)抽调，负责制定通县公路建设技术政策，协助解决建设中普遍存在的技术问题，组织对特殊技术问题的咨询活动。
3、各省(区、市)按照部建设管理模式，由基建、计划、财政、纪检、审计等部门的人员参加，设立省(区、市)通县公路建设办公室，负责全省(区、市)通县公路工程建设领导和组织工作，依靠省计委、省财政落实通县公路建设配套资金；依靠各级地方政府出台通县公路建设优惠政策，协调建设环境，监督建设资金安全合理使用。
各省(区、市)通县公路建设办公室应抽调政治思想过硬、技术业务精干的人员组成，办公室人员要具有协调建设环境、解决具体技术问题的能力，及时收集、整理并上报建设情况，具体负责建设项目的监督检查和技术指导工作。
三、组织管理
1、简化基本建设管理程序
国家计委明确表示：凡是己列入建设计划方案的项目即视同国家已批准立项，只审批项目可行性研究报告和初步设计(或施工图设计)。建议各省(区)交通厅与省计委协商简化工程可行性研究报告批复。西部地区通县公路建设原则采用一阶段施工图设计，个别地质条件复杂路段、特殊大桥、复杂隧道建设可按两阶段设计，即初步设计和施工图设计。设计文件应由具有乙级以上(包括乙级)公路勘察设计资质单位承担，并由本省具有甲级公路勘察设计资质单位负责审查把关。西部地区通县公路建设项目法人，原则由项目所在地公路管理机构组织建立，西部地区通县公路建设原则上采取公开招标和邀请招标方式，选择施工和监理单位。设计文件审批、邀请招标投标、开工报告审批均委托各省(区)交通主管部门负责。
2、合理安排招标投标工作
根据工程特点，工程量大小，按照路网改造项目进行管理，采取公开招标或邀请招标方式择优确定施工单位，招标前可不再报批。各地应开放公路建设市场，在指定报刊发布信息，邀请具有二级、三级公路施工资质单位参加通县公路建设项目投标。个别简单的项目也可按养护大、中修项目进行管理。标段划分必须合理，原则按40—60公里控制 (东北寒冷地区，受施工期控制可按30公里划分标段)，以适应机械化施工需要。在招标投标管理上以《招标投标法》为准绳，严防弄虚作假和地方保护，严禁施工转包和违规分包。强化质量控制措施，严格保证工程质量，决不允许出现“豆腐渣”工程。
3、做好开工前各项准备工作
各省(区)通县公路建设办公室，应在交通厅(局)领导下抓紧时间逐一落实开工前各项准备工作，依靠各级地方政府争取地方优惠政策(征地、拆迁、地材供应、鼓励人民群众投工投劳……)，协调工程建设外部环境，加强监督检查、技术指导，为公路建设各从业单位提供有效的服务。
4、工程竣工验收
工程项目完工后，各省区交通厅应及时组织工程验收。验收工作可根据实际情况将交工验收和竣工验收分阶段进行，也可将交工验收和竣工验收合并进行。三、四级公路可视情况将交工验收和竣工验收合并进行，二级公路原则上交工验收和竣工验收应分两次进行；无论工程验收分两次进行还是合并进行，质量责任缺陷期均从通车之日起计算。各省交通主管部门要加强组织工作，质量监督机构要对工程质量进行评定。
四、设计标准
西部地区地质条件较差，气候恶劣，生态环境脆弱，勘察设计单位一定要因地制宜、实事求是，要结合公路建设现场实际，选择好技术指标，这是确保工程建设质量、投资、效益的关键。
1、在技术标准掌握上，原则以现有二、三、四级公路为主，路线线位、线形基本不变，尽量利用老路改扩建。应尽量避免因平、纵面线形调整，导致大填大挖，诱发新的坡面坍塌病害。对个别地形地质条件复杂路段宁可降低具体技术指标，不能诱发新的自然灾害。对一定规模的滑坡、崩塌、泥石流等病害路段，原则上采用保通的方法。
2、在地形、地质条件比较复杂的路段，路基宽度基本要达到6.5米左右，勘察设计阶段特别要注意山区公路内侧加宽，不能诱发古滑坡复活、坡面崩塌等地质病害；注意新老路基衔接的技术处理，防止路基不均匀沉陷；注意沿溪线下挡墙的防护工程，避免水毁导致公路中断。
3、注重路基排水和防护工程设计，提高路基抗拒自然灾害的能力。现有油路普遍存在路基沉陷、路面翻浆等病害，除施工质量外，路基高度偏低，使其长期处于潮湿状态是一个重要原因。完善的路基排水防护设施，是保证路基、路面正常使用的必要条件。应适当加大或加深边沟，增设截排水沟和涵洞，同时增设上下挡墙。
4、路面原则采用沥青表处，交通量大的路段可采用沥青混凝上面层，对穿越泥石流路段可以设置水泥过水路面，应尽量采用机拌、机铺的路面施工方法。
5、在陡岩、急弯、沿江路段要设置必要的警告标志、护拦、浆砌石垛、反射镜等交通安全设施，以满足行车安全需要。
五、施工管理
1、路基工程
路基施工应充分利用老路，禁止高填深挖，注意新老路基衔接处的施工工艺和压实度，对山区公路内侧加宽工程，必须注意山体稳定，施工中严禁放大炮，确保边坡、路基稳定。
2、桥涵工程
应对原路桥涵和防护工程进行检查，清理桥涵排水通道。对旧桥加固、拱桥施工必须提交施工组织设计，并由有实践经验的工程技术人员现场指导，加强安全监督，严禁分包和转包。
3、路面工程
基层宜采用水稳定性较好的水泥稳定结构，如水泥稳定沙砾，水泥稳定碎石等，施工中要保证机械压实，要注意防止路面边缘踏空。使用材料要因地制宜，石料、沥青必须保证质量，并按规定进行质量检测。对路基不稳定的路段应做过渡路面，待路基稳定后再作路面施工。
4、防护排水工程
路基防护工程和路面排水工程，是提高路基抗拒自然灾害能力，延长路面工程使用寿命的关键。对公路内侧边沟和边坡要进行整修，边沟的加宽或加深应结合地形、气象条件和现有路基宽度综合考虑。特别注意沿溪线外侧下挡墙稳定和防冲刷，以及路基内侧不稳定山体的防护，要注意路肩墙设置位置、基础的埋深，避免水毁导致公路中断。
5、交通工程
在陡岩、急弯、沿江路段设置的警告标志、护拦、浆砌石垛、反射镜等交通安全设施，施工中必须保证基础埋置深度、水泥标号、水泥沙浆或混凝土强度达到设计文件要求。
六、监理与监督
1、西部地区通县公路建设实行工程监理制。对于建设资金相对紧张、监理力量薄弱的地区，应建立以项目法人单位质量管理人员与设计单位派出的设计代表联合组成的监理组，或由项目所在地交通部门和公路管理机构抽调有经验的技术人员组成监理组开展监理工作。现场监理应将施工图作为主要监理依据，质量监理工作应以不断档、不脱节，连续、实用、服务为工作原则。
2、现场监理组应根据工程特点合理配备专业监理工程师(监理员)，原则上每10公里不低于1人。监理组必须配备必要的交通工具。
3、现场监理应对施工原材料、拌和材料严格把关，把握重要工序、重点部位，如沥青面层摊铺、防护工程、桥梁基础施工、施工支架验算等作为主要监理控制点，严防重大质量、安全事故，
4、建设项目的质量监督工作由工程所在地省级质监站负责。各省质监站要结合实际，制定质量监督工作要点和验收标准，并确定一名站领导和一名监督人员专职负责通县公路建设质量监督工作。
5、对通县公路工程的质量监督要突出重点，监督覆盖面要达到100％，要建立定期或不定期的检查制度，及时掌握情况，监督工作中可采取巡回和交叉监督等方式。在路基成型、路面摊铺过程、路面工程完工等重要阶段，必须由质监站组织进行全面质量检查。
6、各地质监机构要加强对监理工作的管理。要在今冬明春工程开工前，对临时组建的监理组和抽调从事监理工作的人员结合项目特点和监理工作要求进行培训，对合格者核发西部地区通县公路专项监理资格证书，持证上岗。
七、管理职责
(一)项目法人职责：
1、严格执行公路建设市场准入管理规定，工程实施中必须与具有相应资质的施工、监理单位签定施工承包和监理服务合同。
2、按照合同约定，对工程质量、进度、投资、安全生产和环境保护工作进行日常管理，保证工程处于受控状态。
3、接受交通主管部门和公路工程质量监督机构的监督检查，按时上报工程建设有关信息。
4、维护公路建设秩序，禁止并纠正各种形式的违法分包、转包行为。
5、执行国家档案管理规定，建立健全项目档案。
6、在交通主管部门指导下，及时组织交工验收，做好竣工验收各项准备工作。
7、工程项目发生质量和安全事故，未能及时纠正违法分包和转包行为，项目法人擅自挪用、挤占工程建设资金的，项目法人单位负责人、工程项目负责人、工程技术负责人将依法受到责任追究。
(二)设计单位职责
1、设计单位必须建立健全设计质量保证体系，加强设计全过程的质量控制，建立完整的设计文件编制、复核、审核和批准制度，明确各阶段的责任人，对公路工程设计质量负责。
2、设计文件深度以满足一阶段施工图设计规定为原则，应保证公路工程质量和安全的要求，符合安全、适用、经济、美观的综合要求。
3、设计单位应与项目法人单位签定设计服务合同，并按合同规定及时提供设计文件及施工图纸；开工前应作好设计文件的交底工作；设计单位有责任和权力，对施工过程中未能满足设计要求的工程提出意见，并及时告之项目法人。
(三)施工单位职责
1、施工单位必须依据国家有关公路工程的建设法规、技术标准、规范和规程的规定，按照设计文件、施工合同和施工工艺要求进行施工，并对其施工的工程质量负责。
2、施工单位不得将承接的工程施工任务进行转包和非法分包。
3、施工单位必须建立内部质量保证体系，制定和完善岗位质量责任制，加强施工过程自检、互检、交接检工作，切实做好工程质量的全过程控制。
4、施工单位应加强全员质量和安全教育，建立健全各项预防和检查制度，切实防止发生工程质量和安全事故。
5、工程实施中，应做好施工技术资料的收集和归档工作。工程完工后应按规定向项目法人提交完整的技术档案、试验成果及有关资料。
(四)监理单位职责
l、接受公路工程质量监督机构对其监理资格及监理工作质量的监督检查。
2、根据监理服务合同规定，派驻监理人员，独立、公正、有效开展监理业务，保证工程质量。对业务素质、敬业精神不能满足通县公路建设需要的监理人员应及时调换。
3、认真审查施工单位施工组织设计和技术措施；批准特殊施工技术措施和工艺；指导施工单位按质量标准和规范要求施工。
4、对不能履行施工合同、违反国家有关质量标准和规范要求的施工单位，有权发出停工令，并建议项目法人将其清除出施工现场。
(五)质量监督机构职责
1、省质量监督机构应抽调政治素质、技术业务合格人员组成省通县公路建设专职监督组，具体负责通县公路质量监督管理。
2、建立满足通县公路建设实际要求的质量监督工作管理制度，完善监督手段，认真履行监督职责。
3、具体负责组织质量工作定期检查和不定期抽查，制止和纠正施工现场影响工程质量的行为，查处施工、监理单位和人员有规不行、违规不究的行为。
4、对已完工程及时出具公路工程质量检验评定报告，并参加交工和竣工验收工作。对经鉴定认为不合格的工程，应责令施工单位拆除、返工，直至达到工程合格以上质量标准。
